Разработка бизнес плана инвестиционного проекта

Разработка бизнес-планов инвестиционных проектов

Одним из важных механизмов ведения эффективной инвестиционной деятельности является планирование. В свою очередь, разработка бизнес планов инвестиционных проектов позволяет инвестору грамотно управлять капиталом и прогнозировать выгодность такого проекта.

Общее понятие

Перед тем, как будут рассмотрены особенности разработки бизнес планов инвестиционных проектов, акцентируем внимание на общем понятии бизнес-планов.

Вот несколько, наиболее часто встречающихся формулировок:

• это документ, содержащий информацию об инвестиционном проекте, которая необходима для его реализации;
• это краткое, точное и понятное описание предполагаемой инвестиционной деятельности с обоснованными выводами, проведенным анализом эффективности (см. Эффективность инвестиций: основные критерии) и целесообразности ее проведения;
• это формализованное представление для инвестора о проекте;
• это результат прединвестиционных исследований;
• это определение целей, путей и методов достижения каких-либо инвестиционных программ.

Все вышеперечисленные определения дополняют друг друга и для формирования общего представления что такое бизнес-план лучше рассматривать их в комплексе.

Цели и задачи

Бизнес план инвестиционного проекта разрабатывается с целью решить или ответить на два основных вопроса:

1. Стоит ли вообще вкладывать средства?
2. Окупятся ли затраты, связанные с реализацией проекта?

Главные цели и задачи бизнес-планирования можно также разделить на внешние и внутренние. Что имеется в виду и что к ним относится?

К целям создания, которые имеют внешний характер, относятся:

• необходимость получения займа;
• получение инвестиций.

Фактически для решения этих целей бизнес-план составляется как обоснование необходимости получения инвестиций и для того, чтобы потенциальный инвестор мог удостовериться в целесообразности их осуществления. Он выступает визитной карточкой инвестиционного проекта.

Внутренние цели составления планов:

• определение направлений деятельности;
• анализ целевых рынков;
• разработка маркетинговых мероприятий;
• оценка и анализ финансового положения компании/фирмы/предприятия;
• оценка квалификации имеющихся кадров компании;
• разработка проектов выпуска новой продукции/работ/услуг;
• составление проспектов дополнительной эмиссии ценных бумаг фирмы.

Опираясь на все вышеперечисленные цели, можно сказать, что обоснование и разработка бизнес плана инвестиционного проекта необходимы не только для привлечения инвестиций, но и для внутреннего менеджмента компаний. Он дает возможность управляющим своевременно реагировать на изменения, происходящие на рынке, и избежать ошибок в процессе реализации того или иного проекта.

Методики разработки

В настоящий момент не существует унифицированной структуры и формы бизнес-плана. Она может отличаться в зависимости от вида бизнеса и выбранного инвестиционного направления. Но несмотря на это в финансовой практике все же используются несколько определенных методик.

К ним относятся следующие методы разработки инвестиционного бизнес плана:

• бизнес-план по международным стандартам UNIDO;
• методика, разработанная Европейским банком реконструкции и развития (ЕБРР);
• метод BFM Group;
• методика КПМГ.

На фото ниже представлена структура бизнес-плана, которая применяется в каждой из них.

Бизнес план инвестиционного проекта методика разработки

Структура плана для российского рынка

В России условно правилами по разработке бизнес планов инвестиционных проектов можно назвать общие методические рекомендации, которые даны Министерством экономразвития РФ. Согласно этих рекомендаций, структура бизнес-плана адаптирована под российские условия бизнеса и содержит разделы, указанные в таблице ниже.

Кратко о каждом разделе

Итак:

• Резюме представляет собой краткое изложение основных целей и описание результатов, которых желают достигнуть после успешной реализации проекта. В этом разделе также может быть указана краткая информация об ожидаемом спросе, необходимом объеме финансирования (инвестиций), преимуществах товаров или услуг, которые планируется выпускать и т. п.
• История создания, форма собственности, учредители компании освещаются во втором разделе.

Совет! Дополнительно в него можно включать информацию об основных поставщиках, доле на рынке, финансовой ситуации, но не более чем за последние 3 года.

• Главный принцип разработки бизнес плана инвестиционного проекта в части третьего раздела – это проведение оценки спроса на продукцию/услуги и объемов производства в разрезе регионов или страны в целом.
• Четвертый раздел полностью посвящается описанию продукции/услуги с выделением преимуществ и указанием конкретных параметров: цена, качество, сервис, необходимость получения лицензии на выпуск, патентные права и т. д.
• Пятый раздел посвящен организации производства, где обосновывается график выпуска продукции, рассчитанный с учетом планируемых объемов.
• Шестой и седьмой разделы: инвестиционный климат и конкурентоспособность — не являются обязательными и финансовые аналитики просто рекомендуют включать их в бизнес-план.
• Раздел «Реализация продукции» – это маркетинговый план, описание стратегии поведения на рынке, обоснование ценовой политики компании.
• Без квалифицированного персонала успех реализации проекта сводится к нулю, поэтому раздел «Кадры» включается в структуру плана. Он содержит основы кадровой, мотивационной политики, а также структуру управления и менеджмента предприятия.
• Пожалуй, самым важным для инвестора является финансовый раздел. Причин тому как минимум две: он содержит расчетные показатели эффективности с учетом возможных рисков и финансовое обоснование проекта.

Внимание! На практике для планирования, контроля и анализа инвестпроектов используются следующие документы: баланс, отчет о движении денежных средств и о финансовых результатах.

tv-bis.ru

Как составить инвестиционный бизнес план

Данная часть документа предоставляет информацию о фирме и роде ее деятельности. Инвестор анализирует сведенья и решает, будет ли успешным предстоящее капиталовложение. В разделе указывается начальные данные о производстве и финансировании. На его основе можно сделать выводы о преимуществах и недостатках проекта.

Указываются:

• цели бизнеса;
• причины начала предпринимательства;
• форма организации;
• основатели, менеджеры, инвесторы.

Информация о товарах, производимых компанией, или услугах (общая информация). Это может быть производство, обслуживание, розничные продажи, распределение и другие направления. Использование патентов, авторского права, торговых марок. В общих чертах оценивается способность продукта быть реализованным на рынке. Необходимо указать тенденции развития компании.

1. Продукт или услуга компании.

Это один из главных разделов бизнес-плана инвестиционного проекта. В раздел включается полное описание услуги или продукта, анализ конкурентных преимуществ и недостатков.

Описание продукта:

• наименование компании-изготовителя;
• ассортимент услуг и продукции (полный перечень);
• себестоимость продаж, планируемая прибыль;
• покупатели услуги или продукта;
• использование патентов или права собственности;
• стратегические возможности компании;
• модернизация продукта (при необходимости), использование новых технологий;
• планирование изменения ассортимента товаров, себестоимость продаж и другие решения.

Информация необходима для оценки инвестиционной привлекательности того или иного региона. Также рассматриваются преимущества (недостатки) месторасположения по таким факторам, как приближенностью к сырью, энергоресурсам, кадровому потенциалу, рынкам сбыта и т.п.

Проводится тщательная оценка отрасли, в которой функционирует бизнес. Необходимо рассказать об обходе конкурентов, быстро растущем рынке и других факторах. Проект должен быть благоприятным для внесения инвестиций. Определяются конкуренты, их сильные и слабые стороны. Рассматривается информация об основных поставщиках продукции.

Основная информация данного раздела:

• размер и характер конкуренции в отрасли;
• описание сильных и слабых сторон основных конкурентов;
• финансовое положение конкурентов;
• сложности вхождения и развития предпринимательства;
• использование инноваций;
• законодательное регулирование;
• экономические тенденции;
• объем продаж в данной отрасли за последние годы;
• информация о количестве новых фирм и их решениях;
• внедрение новых продуктов.

1. Производственный цикл компании.

В данном разделе описываются материальные и технические средства для выпуска продукции или предоставления услуг. Для выпуска новой продукции требуется планирование и описание производственного процесса.

Ключевые элементы производственного раздела:

• производственный процесс: механические процессы, затраты и т.п. (прилагаются копии контрактов);
• способы контроля качества выпускаемой продукции;
• закупочная политика компании;
• затраты на сырье;
• поставщики материалов (имена, адреса, условия);
• помещения (покупка или аренда);
• производственные мощности (стоимость, расположение, площадь);
• необходимое оборудование и затраты на покупку, аренду или лизинг оборудования;
• персонал: количество, квалификационный уровень, навыки, заработная плата, организация обучения персонала и стоимость.

1. Обеспеченность выпуска продукта (услуги)

Нужно определить, реально ли достичь планируемого объема выпуска продукции и эффективность размещения предприятия в том или ином регионе. Инвестор оценивает, будет ли обеспечен выпуск продукта используемыми видами сырья, материалов и ресурсов. Определяется уязвимость инвестиционного проекта.

Основные составляющие раздела: стратегия маркетинга:

• анализ рынка, прогнозирование его развития на ближайшие годы;
• цель открытия предприятия;
• планируемые объемы продаж;
• стратегии маркетинговой кампании;
• рыночная цена товара или услуги;
• способы сбыта продукции;
• способы повышения продаж;
• рекламная кампания для продвижения товара;
• планирование маркетинга;
• способы и сроки выполнения маркетинговой кампании.

Управление компанией

coolbusinessideas.info

Начало бизнес-плана инвестиционного проекта

В настоящей статье мы приступаем к рассмотрению вопросов непосредственной разработки бизнес-плана. Известны три основания, когда требуется подготовить бизнес-план инвестиционного проекта: открытие нового бизнеса, нового направления действующей компании и создание нового рыночного продукта. Практически каждый бизнесмен сталкивается с бизнес-планированием, и часто возникает резонный вопрос: с чего начать, как с первых шагов действовать грамотно и безошибочно?

Исходные требования к бизнес-плану

Предположим, предприниматель или руководитель компании намерен подготовить бизнес-план самостоятельно, не привлекая консультантов. Даже если в штате компании имеются экономисты, пилотную разработку лучше выполнять под патронажем лица, принимающего решения. Это значительно повышает общее качество работы и в дальнейшем серьезно помогает ставить бизнес-планирование (БПЛ) на поток. Кроме того, если деловой человек сам участвует в планировании, исследованиях и анализе хотя бы в курирующем аспекте, облегчается процесс переговоров с потенциальными инвесторами. Аргументация в устах компетентного лидера усиливается, а обоснование становится весомее.

Целевая направленность бизнес-плана состоит в том, чтобы убедить основные заинтересованные стороны в компетенции разработчика, достоверности заложенных в бизнес-план данных, грамотности расчетов и эффективности участия в проекте. Поэтому разработка бизнес-плана инвестиционного проекта опирается на силу его идеи, реалистичность рыночных прогнозов, состоятельность финансовых планов и точность экономических расчетов. Под бизнес-планом мы будем понимать документ, в котором логически последовательно представлено комплексное обоснование успеха инвестиционного проекта.

Состав требований к документу бизнес-плана инвестиционного проекта

В плане применяются инструменты инвестиционного маркетинга, планирования, оценки финансовой эффективности и имитационного моделирования. Он работает как развернутый обеспечивающий фактор процесса убеждения инвестора, кредитора, ЛПР со стороны заказчика. Основные принципы БПЛ изложены в материале, посвященном месту бизнес-планирования в деловой активности. Приступая к разработке бизнес-плана, помимо принципов важно еще учитывать требования, которые предъявляются к бизнес-плану как презентационному документу (схема, представленная выше). Рассмотрим некоторые из указанных требований.

1. Структурированность и компактность документа. В деловом обороте существуют десятилетиями выработанные унифицированные требования к форме, составу и последовательности основных разделов плана. Этот документ не должен быть избыточно большим, его максимальный объем составляет не более 50-70 страниц.
2. Реалистичность и достоверность сведений. Информация, которая принимается к расчетам, должна быть подтверждена реальной статистикой и данными сравнительных исследований (бенчмаркинга). Информация по внешней инвестиционной среде, по продажам и внутренним ресурсным расходам должна быть адекватна, достоверна и проверяема. Получение некоторых достоверных данных весьма трудоемко. Важно не допускать авантюрного попустительства в указании цифр, что при проверке их может дискредитировать весь бизнес-план.
3. Релевантность сведений, используемых в расчетах. Недопустимы неконкретные, излишне обобщенные заключения, прогнозы для планировочных действий. Малоконкретные и несущественные факты также не должны приниматься к применению.

Соблюдение структуры бизнес-плана

Структура бизнес-плана инвестиционного проекта в обычной деятельности не является чем-то жестко формализованным. Она зависит от сферы деятельности, масштабов проекта и типа участников, на которых ориентирован данный документ. Например, некоторые банки предлагают заемщикам принятые для рассмотрения на кредитных комитетах формы. Такую же практику имеют региональные бизнес-инкубаторы и республиканские, областные министерства экономического развития для целей принятия решений по выделению грантов.

В статье, посвященной значению структуры бизнес-плана, проведен сравнительный анализ состава разделов бизнес-плана по основным международным методикам, применяемым в России (ЮНИДО, ЕБРР, KPMG, BFM Group). Наибольшее распространение получила реализация методики ЮНИДО и соответствующей ей структуры БПЛ. Ниже вашему вниманию представляются типовые разделы документа, включаемые в самый развернутый вариант бизнес-плана.

1. Титульный лист.
2. Меморандум о конфиденциальности.
3. Резюме.
4. Введение.
5. Описание отрасли, компании и ее текущей деятельности.
6. Описание проекта и его продукта (иногда включается в план маркетинга).
7. План маркетинга.
8. План производства и сбыта.
9. Инвестиционный план.
10. Организационный план.
11. Финансовый план.
12. Организационно-правовые аспекты.
13. Финансово-экономический анализ и оценка эффективности проекта.
14. Гарантии и риски.
15. Приложения.

Структура бизнес-плана проекта

Представленные разделы в полном составе оформляются для средних и крупных проектов, реализация которых осуществляется с привлечением значительных финансовых средств из внешних источников. В таких случаях требуется стандартизированное полноценное обоснование того, что доходность и эффективность проекта позволят не только сгенерировать достаточную прибыль, но и своевременно погасить кредит. Основные пункты, тщательно анализируемые банковскими экспертами, касаются маркетинга, финансовых планов, устойчивости, эффективности, анализа безубыточности и оценки рисков.

Если проект не требует привлечения значительных инвестиций или существенных заимствований, БПЛ может выполняться для внутренних целей, тогда в ряде разделов необходимость отпадает. Так, например, не нужны меморандум о конфиденциальности, часть введения, описание отрасли и компании, организационно-правовые аспекты. Инвестиционный план может быть объединен с финансовым планом, другие основные разделы остаются неизменными или несколько сокращаются под запросы руководства. Разработка и оформление плана бизнеса должно соответствовать принципу экономической целесообразности. В некоторых случаях документ «ужимается» до размеров бизнес-кейса в небольшом файле формата Excel.

Вводные разделы бизнес-плана

Резюме, меморандум конфиденциальности и титульный лист документа оформляются в последнюю очередь. Самым сложным здесь является подготовка резюме, которое формируется как рекламный проспект проекта как некий «бизнес-план в миниатюре». Принято им заниматься после того, как основные разделы уже заполнены, и это вполне обоснованно. Связано это с тем, что важной составляющей обзорного раздела являются выводы по экономическим результатам и эффективности проекта, возникающим в конце расчетов.

Первым разделом является Введение, объемом не более полстраницы. В нем кратко раскрывается основная сущность презентуемого инвестиционного проекта. Читатель раздела должен понять, откуда возник основной замысел проектной задачи. В состав введения обычно включается:

• основные предпосылки проекта;
• идеи и цели проекта;
• инициаторы;
• регламентирующие документы – основания для планирования.

Во втором разделе вводно-описательной части документа представляются характеристики отрасли, читатель знакомится с текущей деятельностью предприятия. В описании отрасли дается аналитически обзор состояния и проблематики отрасли, в которой действует компания. Среди ключевых аспектов описания отражаются:

• продукты экономики отрасли;
• структура производства и мощностей;
• динамика развития сырьевой базы отрасли;
• уровень износа и обновления ОПФ;
• состояние материально-технической базы отрасли;
• описание инвестиционного климата;
• реализация программ развития отрасли;
• структура сегмента рынка, в котором действует компания;
• объем рынка отрасли и его перспективы;
• потребительская структура отрасли.

Описывая компанию и ее текущую деятельность, нужно помнить, что инвестиционный проект задумывается как задача развития предприятия – потребителя проектного продукта, часто являющегося инициатором инвестиций в свой основной капитал. Информационный материал, цифровые данные этой части раздела должны быть максимально актуальными. В состав подраздела описания предприятия включаются следующие пункты.

1. Историческая справка.
2. Правовой статус и среда деятельности компании (реквизиты, лицензии, сертификаты и т.п.).
3. Руководство компании.
4. Структура персонала и организации.
5. Направления деятельности.
6. Положение на рынке и основные клиенты.
7. Производственный комплекс.
8. Анализ производственно-экономической деятельности.
9. Анализ финансового положения.

В настоящей статье мы рассмотрели начальные моменты работы по бизнес-планированию новой деятельности: целого бизнеса, стратегической единицы бизнеса или внедрения нового продукта. Бизнес-план инвестиционного проекта должен вдохновлять на участие в его реализации не только инвесторов, кредитных экспертов-экономистов, но и непосредственных разработчиков и исполнителей. Поэтому особое значение имеет, как бизнес-план будет структурирован и подан читателю, как будет выглядеть его вводно-описательная часть. Именно она и резюме создают первое впечатление, чувство профессионального подхода и компетентности.

projectimo.ru

Разработка бизнес плана инвестиционного проекта

Основным документом, в котором сфокусированы основные положения инвестиционного проекта, является бизнес-план. Разберем, что необходимо потребовать от команды менеджеров, которым получена разработка бизнес-плана инвестиционного проекта.

Используйте пошаговые руководства:

Общая процедура упорядочения инвестиционной деятельности предприятия по отношению к конкретному проекту формализуется в виде так называемого проектного цикла, который имеет следующие этапы.

Проектный цикл. Этапы

1. Формулировка (идентификация) проекта. На данном этапе высший состав руководства предприятия анализирует текущее состояние предприятия и определяет наиболее приоритетные направления его дальнейшего развития, формируя стратегический план. Результат данного анализа оформляется в виде некоторой бизнес-идеи, которая направлена на решение наиболее важных для предприятия задач. Уже на этом этапе необходимо иметь убедительную аргументацию в отношении выполнимости этой идеи. На данном этапе может появиться несколько идей дальнейшего развития предприятия. Если все они представляются в одинаковой степени полезными и осуществимыми, то далее производится параллельная разработка нескольких инвестиционных проектов с тем, чтобы решение о наиболее приемлемых из них сделать на завершающей стадии разработки.
2. Разработка (подготовка) проекта. После того как бизнес-идея проекта прошла свою первую проверку, необходимо развивать ее до того момента, когда можно будетпринять твердое решение. Это решение можетбытькак положительным, таки отрицательным. Наэтомэтапетребуется постепенное уточнение и совершенствование планапроектаво всех егоизмерениях — коммерческом, техническом, финансовом, экономическом, институциональном и т.д. Вопросом чрезвычайной важности на этапе разработки проекта является поиск и сбор исходной информации для решения отдельных задач проекта. Необходимо сознавать, что от степени достоверности исходной информации и умения правильно интерпретировать данные, появляющиеся в процессе проектного анализа, зависит успех реализации проекта.
3. Экспертиза проекта. Перед началом осуществления проекта его квалифицированная экспертиза является весьма желательным этапом жизненного цикла проекта. Если финансирование проекта проводится с помощью существенной доли стратегического инвестора (кредитного или прямого), инвестор сам проведет эту экспертизу, например с помощью какой-либо авторитетной консалтинговой фирмы, предпочитая потратить некоторую сумму на этом этапе, нежели потерять большую часть своих денег в процессе выполнения проекта. Если предприятие планирует осуществление инвестиционного проекта преимущественно за счет собственных средств, то экспертиза проекта также весьма желательна для проверки правильности основных положений проекта.
4. Осуществление проекта. Стадия осуществления охватывает реальное развитие бизнес-идеи до того момента, когда проект полностью входит в эксплуатацию. Сюда входит отслеживание и анализ всех видов деятельности, по мере их выполнения, и контроль со стороны надзирающих органов внутри страны и/или иностранного или отечественного инвестора. Данная стадия включает также основную часть реализации проекта, задача которой, в конечном итоге, состоит в проверке достаточности денежных потоков, генерируемых проектом для покрытия исходной инвестиции и обеспечения желаемой инвесторами отдачи на вложенные деньги.
5. Оценка результатов. Оценкарезультатов производится как по завершению проекта в целом, так и в процессе его выполнения. Основная цель этого вида деятельности заключается в получении реальной обратной связи между заложенными в проект идеями и степенью их фактического выполнения. Результаты подобного сравнения создают бесценный опыт разработчиков проекта, позволяяиспользовать его при разработке и осуществлении других проектов.

Бизнес-план инвестиционного проекта

Основным документом, в котором сфокусированы основные положения инвестиционного проекта, является бизнес-план (как составить бизнес план >>).

Бизнес-план инвестиционного проекта дает детальные пояснения того, как будет происходить управление бизнесом с целью получения требуемой эффективности. Цель настоящего раздела состоит в том, чтобы показать, какое место занимает «финансовая часть» в общем объеме бизнес-плана и как остальные разделы бизнес-плана снабжают «финансовую часть» информацией.

В общем случае бизнес-план составляется для внешних и внутренних целей. Внешняя цель бизнес-плана предназначается для оправдания доверия инвесторов и кредиторов, убеждения их в потенциальных возможностях компании, компетентности ее сотрудников. Внутренняя цель заключается в том, чтобы сделать убедительное обоснование путей развития бизнеса «для себя», т.е. по возможности исключить сомнения в правильности пути развития и оценить возможные риски.

• Четыре важных шага обоснования целесообразности инвестиций

Другими словами, отсутствие тщательно продуманного бизнес-плана, систематически откорректированного в соответствии с меняющимися условиями, является существенным недостатком, отражающим слабость управления компанией, что в итоге усложняет привлечение финансовых ресурсов и достижение- долгосрочной стабильности в конкурентной среде.

Если говорить кратко, бизнес-план — это стартовая точка и базис всей плановой и исполнительской деятельности предприятия, это наиболее важный источник аккумуляции стратегической информации и способ прямого управленческого воздействия на будущее положение предприятия, описывающий пути достижения прибыльности.

В целом, финансовая, оперативная и инвестиционная политика предприятия должна соответствовать направлениям и стратегическим целям, выделенным в бизнес-плане. Бизнес-план — это проверка знаний и понимания менеджерами среды бизнеса, а также положения предприятия на рынке. Процесс планирования бизнеса обеспечивает пристальное внимание управленческой системы ко всем ее недостаткам, заставляет рассматривать специфические характеристики и факторы, влияющие на конкурентные способности предприятия. Таким образом, требования, предъявляемые к бизнес-плану, являются условием самосовершенствования системы управления и создания эффективной управленческой стратегии. В разработку бизнес-плана вовлекаются значительные силы и средства. И поэтому последующее планирование требует меньших усилий по сбору и обработке информации.

Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта. Ключевые разделы плана

Ниже дана рекомендация, содержащая перечень того, что должен потребовать собственник (руководитель) от команды менеджеров, которым получена разработка бизнес-плана инвестиционного проекта. Будем предлагать эти рекомендации, как формат и содержание конечного документа, описывая, из каких разделов он должен состоять, и какую информацию надо поместить в каждый из разделов.

РАЗДЕЛ «ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРОЕКТА»

В настоящем разделе приводятся общие сведения о проекте и реализующей его компании.

Содержание раздела:

• общая характеристика компании и возможные перспективы дальнейшего развития проекта;
• места размещения предприятий, их характеристика — площадь, характер застройки прилегающей территории, имеющейся инфраструктуры, близость транспортных потоков;
• общая характеристика имеющихся активов предприятия (установленное оборудование, состояние основных средств, применяемые технологии, нематериальные активы и т.д.);
• текущий уровень загрузки производственных мощностей;
• суть инвестиционного проекта;
• общая характеристика мероприятий и работ, необходимых для запуска нового или расширения существующего бизнеса.

РАЗДЕЛ «МАРКЕТИНГОВЫЙ АНАЛИЗ И ПЛАН ПРОЕКТА»

Целью составления настоящего раздела является анализ тенденций рынка, потребителей, поставщиков, конкурентов и предлагаемых ими товаров и услуг. На основании результатов анализа формулируется рыночная стратегия проекта.

Цель составления маркетингового плана - количественный прогноз цен и объемов реализации продукции, а также составление бюджета маркетинговых издержек на весь срок оценки эффективности проекта. Данные этого раздела являются основой для разработки раздела «Финансовый план» бизнес-плана.

Содержание раздела:

— анализ отрасли:

• определение границ целевого рынка проекта (рынок России либо зарубежный рынок, границы рынка);
• перечень и краткая характеристика основных продуктов, предлагаемых на целевом рынке;
• характеристика рыночной среды, размер, зрелость целевого рынка;
• характер конкуренции в отрасли, перечень и характеристика основных конкурентов, в том числе и потенциальных (ассортимент и объемы производства, качество продукции; основные потребители, доля рынка, применяемая маркетинговая политика, неценовые факторы конкурентоспособности; характеристика производственной базы и используемых технологий; сильные/слабые стороны);
• характеристика целевых потребителей продукции, на которых ориентирован проект;
• анализ тенденций развития отрасли и прогнозы на ближайшие несколько лет;
• характеристика степени и форм законодательного регулирования отрасли;

— характеристика рынка материалов, используемых при производстве продукции:

• характеристика рыночной среды, характер конкуренции на рынке;
• основные поставщики материалов на рынке;
• характеристика поставщиков-партнеров предприятия;

— сильные и слабые стороны проекта перед предприятиями-конкурентами;

— возможные угрозы для проекта со стороны конкурентов, поставщиков, потребителей продукции и государства;

— характеристика преимуществ, получаемых компанией от реализации проекта, возможность получения дополнительного эффекта за счет взаимодействия проекта производства с существующим бизнесом компании.

Маркетинговый план предусматривает прогноз (на пять лет, первый год — помесячно) объемов продаж продукции и услуг и связанных с ними издержек:

• планируемая рыночная стратегия;
• перечень планируемой к реализации продукции,еехарактеристики, единицы измерения, упаковка;
• планируемые объемы продаж по годам проекта (для первого года - помесячно);
• сезонность реализации продукции;
• планируемая методика ценообразования, планируемые цены продукции;
• планируемые условия реализации продукции (скидки и условия оплаты);
• прогноз изменения цен на энергоресурсы, потребляемые в процессе производства;
• маркетинговые издержки, которые необходимо понести до запуска производства, в том числе затраты на организацию сбытовой сети;
• планируемые суммы текущих издержек на сбыт (для обеспечения запланированных объемов продаж) после запуска производства.

РАЗДЕЛ «ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН ПРОЕКТА»

Настоящий раздел описывает организационные аспекты осуществления проекта.

Содержание раздела:

• сравнение возможных организационно-правовых вариантов осуществления проекта (аренда/покупка оборудования, выделение отдельного юридического лица либо осуществление проекта в рамках текущей структуры компании и т. п.);
• организационные мероприятия, проведение которых необходимо для осуществления проекта (выведение работников из штата/принятие в штат, поиск и наем дополнительных работников и т. п.), сроки и стоимость этих мероприятий (стоимость поиска и найма дополнительных работников, выходные пособия и т. д.);
• сопутствующие мероприятия и работы (лицензирование, сертификация, обучение персонала и т. п.), сроки их проведения, их стоимость и планируемый график оплаты;
• мероприятия, необходимые для начала продаж продукции (создание торгового дома, организация сбытовой сети, заключение договоров с дистрибьюторами и т. д.), сроки их проведения и стоимость;
• текущие организационная структура и штатное расписание подразделения компании, на базе которого планируется осуществить проект;
• планируемые изменения в организационной структуре, планируемые методы управления и принятия решений;
• планируемое штатное расписание подразделения компании после осуществления проекта, фонд оплаты труда по группам персонала;
• характеристика подрядчиков и поставщиков оборудования, с которыми планируется работать в ходе выполнения проекта.

РАЗДЕЛ «ТЕХНИЧЕСКИЙ ПЛАН ПРОЕКТА»

Настоящий раздел бизнес-плана описывает технические и технологические аспекты запуска

производства и его функционирования.

Содержание раздела:

— характеристика существующих основных средств, в частности существующего оборудования;

— описание технологии производства продукции, «узкие места» существующего технологического процесса;

— уровень загрузки производственных мощностей, достигнутый в последние несколько лет;

— технические мероприятия, которые необходимо провести для запуска производства (ремонт существующего оборудования, прокладка дополнительных коммуникаций, строительство и ремонт зданий и сооружений и т. п.), сроки их проведения и стоимость;

— перечень дополнительного оборудования, которое необходимо приобрести для запуска производства, и его характеристики:

• производитель, марка оборудования;
• производительность оборудования;
• нормативное потребление энергоресурсов;
• цены оборудования и сопутствующие суммы НДС, таможенных пошлин и прочих налогов и сборов;
• условия и сроки оплаты оборудования;
• сроки доставки, установки и проведения пусконаладочных работ:
• стоимость и условия оплаты доставки и установки оборудования, проведения пусконаладочных работ;
• требования к текущему обслуживанию оборудования (необходимые мероприятия, периодичность, стоимость обслуживания);
• требования к персоналу, занятомунаработе с оборудованием (количество, необходимая квалификация; при необходимости прохождения дополнительного обучения - сроки и стоимость такого обучения);

— влияние изменений, планируемых к внедрению в рамках проекта, насуществующие «узкие места» технологического процесса;

— увеличение производственных издержек в зависимости от объемов производства:

• обоснование производственной себестоимости отдельных новых видов продукции;
• обоснование себестоимости текущих видов продукции с учетом ввода в эксплуатацию дополнительного оборудования и планируемых изменений технологии производства;
• обоснование постоянных цеховых и общепроизводственных издержек по статьям (затраты на внутрицеховое управление, затраты на инвентарь, освещение, охрану и т. п.);

—  дополнительные запасы материалов и инвентаря, которые необходимо обеспечить и поддерживать в соответствии с технологическими требованиями.

РАЗДЕЛ «ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ПРОЕКТА»

В разделе приводится расчет показателей прибыльности и безубыточности производства и реализации продукции, а также расчет показателей эффективности инвестирования средств в проект.

Содержание раздела:

• инвестиционные потребности проекта, источники финансирования и график освоения инвестиций (рассчитываются общие инвестиционные потребности проекта на основании данных маркетингового, организационного и технического плана. Здесь же определяется график привлечения инвестиций из различных источников. В случае необходимости в этом же подразделе строится график ввода имущества в залог и обосновывается необходимое покрытие кредита залоговым имуществом);
• прогноз доходов отреализации проекта (прогнозируются доходы проекта отреализации продукции. Источником информации является прогнозцен и объемовпродаж, приведенный в маркетинговом плане проекта);
• издержки на производство и реализацию продукции (определяются суммы переменных и постоянных издержек на производство и реализацию продукции, рассчитывается себестоимость продукции);
• прогноз прибыли и денежных потоков отреализации проекта (прибыль от реализации проекта прогнозируется на основании данных о доходах проекта и затратах на производство и реализацию продукции. В этом же подразделе оцениваются показатели прибыльности и безубыточности продукции — прибыльность продаж, точка безубыточности, запас безопасности; прогноз денежных потоков от реализации продукции предполагает построение прогнозного отчета о движении денег на весь срок оценки эффективности проекта).
• оценка показателей финансовой эффективности проекта рассчитываются показатели NPV, IRR, DPB с помощью традиционного метода и метода собственного капитала).

Помимо данных, представленных в предшествующих разделах бизнес-плана, для разработки финансового раздела бизнес-плана требуется следующая дополнительная информация:

• сумма собственных средств, доступных для финансирования проекта;
• требуемая норма доходности собственного капитала, инвестируемого в проект;
• доступные компании условия кредитования (максимальная сумма кредита, стоимость, срок кредитования, условия погашения кредита);
• данные об имуществе, предоставляемом в залог для получения кредита (перечень залогового имущества, его характеристики, оценочная стоимость);
• необходимая сумма инвестиций в оборотные средства перед запуском производства;
• предполагаемый уровень производственных запасов и их оборачиваемость;
• условия взаимодействия компании с поставщиками (условия оплаты материалов, скидки, длительность отсрочки платежа).

РАЗДЕЛ «АНАЛИЗ РИСКОВ ПРОЕКТА»

Целью составления раздела является анализ рисков проекта (в том числе количественный). Количественный анализ риска проводится наосновании расчетной модели оценки финансовой эффективности проекта. Его цель - определить устойчивость проекта с точки зрения окупаемости вложенных средств к возможным негативным изменениям показателей его доходов и издержек (в частности, цен, объемов продаж, показателей себестоимости производства и реализации продукции).

Содержание раздела:

—  количественный анализ рисков проекта проводится в виде

• сценарного анализа (анализа эффективности проекта при различных значениях доходов и издержек);
• анализа чувствительности проекта к возможным изменениям доходов и издержек;
• статистического моделирования, в рамках которого определяется общий риск проекта (риск появления негативных значений показателей эффективности при случайных колебаниях доходов и издержек).

Инвестиционный проект в таком составе, имеющий необходимую глубину проработки, примет к рассмотрению любой инвестор.

• Основные положения и принципы инвестиционного проектирования

fd.ru

---

Смотрите также

• 
  Каким бизнесом заняться девушке
• 
  Бизнес план дилерский центр
• 
  Как добавить в скайп для бизнеса внешний контакт
• 
  Разведение молочных коров как бизнес
• 
  Бизнес план медицинского центра
• 
  Что такое квартира бизнес класса
• 
  Что такое ниша в бизнесе
• 
  Интернет кафе бизнес план
• 
  Хочу открыть бизнес не знаю какой
• 
  Бизнес план воздушные шары
• 
  Продажа иван чая как бизнес